美國證券交易委員會(SEC)星期一(6月13日)對兩家中國企業採取行動﹐禁止其將私人持股出售給投資人。分析人士認為﹐ 證交會在重壓之下﹐終於啟動其執法權﹐出手整治外國企業的財務報表可疑問題。
證交會方面表示﹐它已經對中國智能照明電氣有限公司和中國盛世巨龍傳媒有限公司展開“停損訴訟程序”(stop order proceedings)﹐以防止兩家公司出售其私人持股。
彭博社報導說﹐當天證交會發佈的另一份指令說﹐證交會調查人員指稱這兩家公司在其獨立審計師對公司財務報表的準確性表示懷疑並辭職後﹐沒有公開此事。
證交會10日發佈的指令說﹐位於廣東的中國智能照明電氣有限公司的審計師稱該公司涉嫌偽造銀行對賬單﹐在3月24日辭職。
在另一份指令中﹐證交會律師說﹐中國盛世巨龍傳媒有限公司在其審計師以無法核實銀行記錄為由辭職後﹐發佈有誤導性的聲明。
路透社報導說﹐這兩家公司的公開流動股票均在今年3月份遭美國證交所停牌﹔交易所已經對它們啟動了退市程序。
證交會表示﹐有必要對這兩家公司展開“停損訴訟程序”﹐以防私人投資者基於錯誤信息購買它們的股票。
多家通訊社消息均提及中國智能照明電氣有限公司的代理律師麥克爾‧奎恩(Michael Quinn)的反應。奎恩說﹐該公司在6月10日提交生效後修正稿尋求撤銷註冊聲明﹐而那和證交會希望達到的效果其實是一致的。
中國盛世巨龍傳媒有限公司的代理律師當天沒有回復媒體的電話。
在美國上市的中國公司屢屢被曝出財務報告方面的問題。去年至少發生了9起針對中國在美上市公司的集體訴訟案件﹐投資者興訟的主要原因是這些公司向美國和中國的監管機構呈報的財務文件存在巨大差異。
針對某些中國在美上市公司可能為了吸引投資者而篡改財務報表的擔憂﹐證交會去年成立了一個工作組對此進行調查。調查啟動後﹐已經有十多家中國公司遭到監管機構和證交所停牌。
位於俄亥俄州的OakBridge保險服務公司(OakBridge Insurance Services)的合伙人凱文‧拉克魯依(Kevin LaCroix)一直關注在美國上市的中國公司存在的財務問題。他認為證交會此舉很有必要。拉克魯依說﹕
“從一般意義上講﹐這是證交會在一系列財務醜聞曝光後﹐首次在遵從和行使其執法權方面採取的積極舉措。”
拉克魯依說﹐這些公司﹐尤其是中國公司在財務方面的問題﹐使證監會處於重壓之下﹔該監管機構多名高官都先後公開表示要採取行動。
此前﹐證監會在6月9日時曾就通過反向收購﹐或者所謂“借殼上市”的外國公司可能存在的欺詐和財務問題等﹐對投資者發出風險警告。證交會對投資者發出這個警告﹐也是因為在美國通過反向收購上市的中國公司不斷爆出財務醜聞所致。證監會官員此前透露﹐自今年3月以來﹐已經有20多家中國公司出現審計師辭職或者財務問題。
